日本归化申请与税金・保险费・年金｜未缴纳・未加入会产生多大影响？【2025】

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在考虑日本归化申请（取得日本国籍）时， 不少申请人都会担心税金、社会保险费以及年金的缴纳情况会在多大程度上影响审查结果。

近年来，诸如“过去有未缴纳记录是否有问题？” “存在年金未加入期间是否会被拒绝？”等咨询明显增加。

归化审查并不仅仅关注申请人是否有收入， 更重要的是是否遵守日本社会的规则，是否切实履行了应尽的公共义务。

特别是近几年， 在留资格更新与变更审查整体趋于严格， 税金、社会保险费及年金的缴纳记录也被更加细致地核查。 这一趋势今后很可能同样影响归化申请的审查。

本页面适合已经了解归化申请整体流程及其他要件的读者。 我们将从实务角度，通俗易懂地说明 归化申请中对税金、保险费与年金的具体审查重点， 并结合未缴纳、拖欠或未加入的情况，介绍相应的判断思路与应对方法。

1．为什么归化申请中重视税金・保险费・年金

1. “生计要件・品行要件”与缴纳状况的关系

在归化申请中，“能够维持稳定的生计”以及“品行良好” 被视为重要的审查要件。

因此，税金、社会保险费及年金的缴纳情况， 在判断这些要件时具有极其重要的意义。

是否遵守日本社会的规则、是否适当履行公共负担义务， 是判断申请人是否适合取得日本国籍时不可回避的关键点。

2. 为什么未缴纳或拖欠会成为问题

如果存在税金、保险费或年金的未缴纳或拖欠情况， 可能会被评价为“未履行应尽义务”。

近年来，在留资格更新或变更审查中， 对纳税情况及社会保险加入状况的审查日趋严格， 这一趋势也被认为会影响归化申请。

在实务中，相比“过去未缴纳的原因”， 更重视“目前采取了怎样的应对措施”。 长期放置不处理的未缴纳情况， 往往会带来较大的负面评价。

2．归化申请中会被确认的税金种类

1. 住民税与所得税的缴纳情况

在归化申请审查中，主要会确认住民税和所得税的缴纳状况。 这些是判断申请人是否具有稳定收入并适当纳税的重要基础指标。

尤其是住民税属于每年持续征收的税金， 若存在未缴纳或拖欠情况， 容易被评价为“持续性义务不履行”。

2. 纳税证明中会确认哪些内容

归化申请需要提交纳税证明， 以此确认缴纳情况及是否存在未缴金额。

证明文件中不仅反映金额， 还会显示是否在规定期限内完成缴纳。

3. 曾经存在未缴纳情况时的处理方式

即使过去存在未缴纳情况， 只要目前已全部补缴完毕， 并不一定会直接导致不许可。

但若未缴纳持续时间较长， 或多次反复发生， 则会被更加谨慎地审查。

3．社会保险费（健康保险・年金）的审查方式

1. 国民健康保险与社会保险的区别

原则上，公司职员应加入社会保险， 而个体经营者或无业人员 则应加入国民健康保险与国民年金。

在归化申请中，关键在于 “申请人本应加入哪一种制度”， 若未加入应加入的制度， 可能会被视为负面因素。

2. 存在保险费未缴纳或拖欠的情况

保险费未缴纳或拖欠， 可能会引发对生活稳定性 及义务履行意识的质疑。

近年来，在留资格审查中 对社会保险加入情况的确认愈发严格， 这一趋势极有可能同样适用于归化申请。

3. 公司未加入或个体经营者的注意事项

如果在本应加入社会保险的公司工作， 却长期处于未加入状态， 则需要特别注意。

对于个体经营者而言， 是否适当加入并缴纳国民健康保险与国民年金， 同样会被重点确认。

4．年金未加入・未缴纳是否影响归化申请

1. 即使未加入国民年金也能归化吗

即便存在年金未加入期间， 也并不意味着归化申请一定无法通过。

但若未加入时间较长， 或无法对原因作出合理说明， 则可能被视为负面因素。

2. 过去的未缴纳期间如何被评价

对于过去的未缴纳期间， 目前的缴纳状况以及是否已有改善， 将被重点考量。

放任未缴纳不处理， 与通过补缴、分期缴纳等方式积极应对， 在评价上会有很大差异。

3. 补缴情形是否可以改善评价

在许多情况下， 通过补缴或分期缴纳， 可以减轻负面评价。

关键在于， 发现问题后采取了怎样的应对态度。

5．容易不许可的情况・不易不许可的情况

在归化申请中，税金、保险费、年金的缴纳状况是否会成为问题， 并不是仅凭“是否曾有未缴纳”这一事实来判断。
审查时会结合当前状况以及过去的应对态度进行综合评价。

1. 不许可风险较高的模式

出现以下情况时，在归化审查中更容易被判断为“履行义务的态度不足”。

• 税金・保险费・年金目前仍处于未缴纳状态
  若在申请时仍有未缴金额， 容易被质疑生活稳定性及守法意识。 尤其是长期未缴纳的情况，评价往往会更严格。
• 即使被指出未缴纳也未改善
  即便收到政府部门的催缴或通知仍未采取行动， 可能会被解读为“缺乏改善意愿”。
• 对未缴纳情况未如实申报
  归化申请以准确申报为前提。 若隐瞒未缴纳或不申报， 可能会因为虚假申报・申报遗漏而获得重大负面评价， 甚至比未缴纳本身更严重。

2. 更容易获批的模式

另一方面，即使过去曾有未缴纳，只要符合以下情况，也有不少案例在归化申请中并不会被视为重大负面因素。

• 已解决过去的未缴纳问题
  若在申请前已补缴完毕，当前不存在未缴金额， 则可能在考虑过去情况的基础上作出较为灵活的判断。
• 能够说明未缴原因，并且已出现改善
  若因收入减少或制度理解不足等不得已原因导致未缴， 且之后已认真采取补缴等措施， 有时会被评价为诚实的应对态度。
• 目前持续稳定缴纳
  若在一定期间内持续缴纳税金、保险费、年金， 更容易被认为未来也有持续履行义务的可能性。

由此可见，归化审查更看重的并非“过去是否有问题”， 而是之后如何面对并改善。

如有不安，建议在自行判断推进申请之前，先整理现状并咨询专业人士。

6．对税金・保险费・年金存在不安时的应对方法

即使对税金、保险费、年金存在不安，只要按正确步骤进行确认与处理，也未必意味着归化申请立即变得不可能。
关键在于在申请前准确掌握现状，并完成必要的处理。

1. 申请前必须确认的资料

在考虑归化申请时，首先应通过客观资料确认目前的缴纳状况。
不少人对自己的情况有“自我认知”，但与实际记录存在偏差。

具体而言，建议取得并确认以下资料：

• 住民税・所得税的纳税证明
• 可确认国民健康保险费或社会保险费缴纳状况的资料
• 国民年金・厚生年金的缴纳记录

通过确认这些资料，可以准确掌握是否存在未缴纳/拖欠、期间以及金额。
“以前的事应该没问题”的主观判断可能在之后变成风险，因此务必以事实为基础进行确认。

2. 发现未缴纳时的正确处理方式

若确认结果发现存在未缴纳或拖欠，切勿在未处理的情况下直接申请。
在仍有未缴纳的状态下提交归化申请， 很可能在审查过程中被指出并导致不利评价。

有未缴纳时，一般建议按以下方式处理：

• 如条件允许，应尽快补缴完毕
• 若难以一次性补缴，应咨询分期缴纳或追缴方案
• 若已制定缴纳计划，应实际履行

近年来，在留资格更新与变更审查中，对税金及社会保险费未缴纳的核查愈发严格，这一趋势也被认为会波及归化申请。
抱着“之后再缴也行”的想法提交申请，其风险相比过去确实更高。

3. 判断是否需要推迟申请时机

与其在刚解决未缴纳后立刻申请， 有时在稳定缴纳一段时间、形成连续记录后再申请，评价反而更好。

例如，刚开始追缴或分期缴纳时， 审查方可能会认为“是否能持续缴纳”尚无法充分确认。
因此，先累计数个月到约一年持续缴纳的记录后再申请， 在实务上可能更有利并降低风险。

申请时机因个人情况而异。
若难以自行判断，建议咨询熟悉归化申请的专业人士， 确认最合适的申请时间点。

7．总结｜归化申请不仅看“是否缴纳”，也看“应对态度”

在归化申请中关于税金、保险费、年金的审查， 不仅仅看过去是否存在未缴纳， 更重视目前采取了怎样的应对。

随着在留资格审查整体趋严， 归化申请中类似的严格趋势也可能进一步加强， 因此事前确认与妥善处理变得比以往更加重要。